Все сервисы

Инструкция и бланки

Бланки декларации 3-НДФЛ за 2023, 2024 и 2025 годы

Декларацию 3-НДФЛ подают, чтобы вернуть часть уплаченного налога через вычет. Она также нужна, если вы получили доход, с которого налоговый агент не удержал налог. За доходы 2025 года обязательную декларацию нужно подать в ФНС до 30 апреля 2026 года, а налог по ней заплатить до 15 июля 2026 года.

Скачать

Бланки и образцы

Декларации за налоговые периоды

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

    Налоговая декларация по НДФЛ, в том числе для заявления вычетов и декларирования доходов за 2025 год.

    PDF-документ428,5 КБ2 приложения3 варианта

Заявление для вычета у работодателя

Все бланки в каталоге

Кому нужно

  • Физическим лицам, получившим в 2025 году доход от продажи имущества до истечения минимального срока владения, от сдачи имущества в аренду, от источников за пределами России или подарок от человека, который не относится к близким родственникам.
  • ИП на общей системе, нотариусам, адвокатам с адвокатским кабинетом и другим лицам, ведущим частную практику.
  • Налоговым резидентам России, которые заявляют стандартный, социальный, инвестиционный или имущественный вычет. Если декларация подаётся только ради вычета, срок 30 апреля не применяется.
  • Тем, кто выбирает форму за нужный период: для доходов 2023, 2024 и 2025 годов используются разные бланки 3-НДФЛ.

Как подать

  • Личный кабинет ФНС

    Заполните 3-НДФЛ в интерактивном режиме, приложите подтверждающие файлы и отправьте декларацию электронной подписью, которую кабинет формирует для пользователя.

    lkfl2.nalog.ru

  • Налоговая инспекция, почта или МФЦ

    Бумажную декларацию подайте в инспекцию по месту жительства лично либо отправьте почтой. Через МФЦ её принимают в регионах, где заключено соглашение с ФНС.

    nalog.gov.ru

Сроки и стоимость

Срок
Обязательную 3-НДФЛ за 2025 год подайте не позднее 30 апреля 2026 года. Налог по ней уплатите не позднее 15 июля 2026 года. Декларацию только ради вычета можно подать в течение года: штрафа за пропуск 30 апреля не будет. НДФЛ за лечение можно вернуть за трёхлетний период после года расходов. Камеральная проверка декларации длится до 3 месяцев.
Стоимость
Подача декларации 3-НДФЛ бесплатна. Если обязательную декларацию подать поздно, штраф составляет 5% неуплаченного налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, максимум 30% и минимум 1 000 ₽.

Какие документы понадобятся

  • Бланк 3-НДФЛ именно за год, за который декларируете доход или заявляете вычет.
  • Сведения о доходах и удержанном НДФЛ. После 25 февраля они отображаются в личном кабинете, если работодатель передал их в ФНС.
  • Документы о доходе, который нужно задекларировать: договор, отчёт брокера, документы о продаже, аренде или дарении.
  • Подтверждения права на выбранный вычет: договоры, справки установленной формы, платёжные документы и документы о родстве, когда вы заявляете расходы за родственника.
  • Заявление о возврате, если по декларации образуется сумма НДФЛ к возврату.

Бланки заявлений — в начале страницы

Порядок действий

  1. Выберите бланк за налоговый период: доходы 2025 года отражайте в форме за 2025 год, а не в более ранней редакции.
  2. Соберите сведения обо всех доходах, которые подлежат декларированию, и отдельно сгруппируйте подтверждения вычетов.
  3. Заполните титульные сведения, суммы дохода, налоговую базу и нужные приложения. В личном кабинете часть полей заполняется автоматически.
  4. Приложите читаемые подтверждения и отправьте декларацию через личный кабинет либо передайте бумажный комплект в инспекцию, почтой или через доступный МФЦ.
  5. Сохраните подтверждение отправки и следите за камеральной проверкой в личном кабинете. Если заявлен возврат, проверьте банковский счёт в заявлении.

Как заполнить без ошибок

  • Не смешивайте формы разных лет: реквизиты декларации меняются по налоговым периодам.
  • Если одновременно декларируете обязательный доход и заявляете вычет, соблюдайте срок 30 апреля. Послабление действует лишь для декларации исключительно ради вычета.
  • В бумажный комплект вкладывайте копии, а оригиналы храните для подтверждения сведений.
  • При отправке почтой используйте опись вложения: она фиксирует состав комплекта и дату подачи.

Что дальше

ФНС проводит камеральную проверку и отражает её статус в личном кабинете. При налоге к доплате перечислите сумму до установленной даты. При сумме к возврату деньги перечислят по реквизитам заявления после проверки и решения о возврате.

Частые вопросы

До какого числа подавать 3-НДФЛ за 2025 год?

До 30 апреля 2026 года, если вы обязаны задекларировать доход. Если подаёте декларацию только ради вычета, эта дата вас не ограничивает.

Когда платить налог по декларации за 2025 год?

До 15 июля 2026 года. Сумму к уплате возьмите из заполненной декларации.

Можно ли подать 3-НДФЛ онлайн?

Да, декларация заполняется и отправляется с приложениями в личном кабинете физического лица ФНС. Вход возможен также с подтверждённой учётной записью Госуслуг.

Сколько проверяют декларацию?

До 3 месяцев со дня представления 3-НДФЛ. Проверка может закончиться раньше.

Что будет за опоздание с обязательной декларацией?

Штраф — 5% неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% и не менее 1 000 ₽. Для декларации только ради вычета санкции за неподачу к 30 апреля нет.

Источники

Информация и источники проверены .